Le terme détournement de fonds est utilisé dans le domaine du droit pour nommer le crime qui se produit lorsqu’une personne conserve l’argent public qui devait être administré. Le détournement de fonds fait donc partie de ce que l’on appelle communément la corruption.
La personne qui commet ce crime vole des fonds appartenant à l’État et qui, en théorie, devraient être gérés. Le concept vient de peculio (dont l’origine étymologique se trouve dans le latin peculium), qui est le capital qu’une personne a accordé à son descendant ou à son serviteur pour en faire usage.
La personne qui commet cette infraction porte atteinte à la confiance de l’État, dont les autorités lui ont confié une sorte de fonction et lui ont permis d’avoir accès aux ressources publiques. Le détournement de fonds ne se réfère parfois pas spécifiquement au vol d’argent, mais peut également avoir lieu lorsque le fonctionnaire en question utilise certains objets qui, en fait, devraient être disponibles pour le bien commun.
Par exemple: « Le secrétaire à l’Environnement a été dénoncé pour détournement de fonds », « Le détournement de fonds a été confirmé lorsque les enquêteurs ont pu prouver que le ministre utilisait des installations publiques pour des fêtes personnelles », « Le directeur de la compagnie de téléphone d’État a attribué les problèmes financiers à des détournements de fonds commis par certains cadres ».
Ce qui différencie le détournement de fonds des autres types de vols ou d’escroqueries, en bref, c’est que le contrevenant est quelqu’un qui exerce des fonctions publiques et qui s’approprie des ressources de l’État qu’il devait garder et gérer, abusant de sa position. Cette particularité, bien sûr, aggrave la condition du vol.
Selon le Code pénal colombien, les types de détournements de fonds suivants sont reconnus:
* pour appropriation: lorsqu’un fonctionnaire s’approprie des biens de l’État, des entreprises ou des institutions auxquelles il participe, des biens privés qui lui sont confiés ou des fonds parafiscaux et les alloue à son profit personnel. Dans ce cas, la peine peut être d’un minimum de six ans de prison ou d’une amende pour la valeur des biens volés, en plus d’être privé de sa position et de ses droits publics pendant une période équivalente à une peine d’emprisonnement;
* par usage: si un salarié utilise ou permet une utilisation abusive des biens de l’État ou des sociétés auxquelles il participe, ainsi que des biens qu’il gère ou dont il a la garde en vertu de ses fonctions. La durée minimale d’emprisonnement pour ce type de détournement de fonds est d’un an, égale à l’interdiction d’exercer une charge publique. Le cas de quiconque profite des services officiels ou permet à d’autres de le faire appartient également à ce crime;
* par erreur: contrairement aux deux affaires précédentes, ce type de détournement de fonds se produit lorsque, par erreur, un tiers donne à un fonctionnaire certains biens qui ne lui correspondent pas et qu’il les utilise à des fins autres que celles prévues par la loi. Un an d’emprisonnement et d’interdiction des fonctions et des droits publics, ainsi qu’une amende (en l’absence de rétention ou d’appropriation, la peine est réduite de moitié);
* pour une application officielle différente: comme mentionné ci-dessus, le détournement de fonds n’implique pas toujours l’utilisation de biens publics pour satisfaire des besoins ou des caprices personnels. Précisément, dans ce cas, un agent public utilise les actifs (ou les sociétés dont la garde ou la gestion lui a été confiée en raison de ses fonctions) à des fins autres que celles prévues officiellement, ou suit les ordres concernant leur utilisation mais engage des montants supérieurs à ceux fixés au budget. La peine encourue est d’au moins six mois d’emprisonnement, d’un an d’interruption du service public et d’une amende.