- jeśli masz prawo do Medicare, ponieważ zapisałeś się do części a w wieku 65 lat lub później (być może nie zdając sobie sprawy, że może to wpłynąć na korzystanie z HSA), ale nie złożyłeś jeszcze wniosku o zasiłek emerytalny z Ubezpieczenia Społecznego, możesz wycofać wniosek o część A. (Aby to zrobić, skontaktuj się z administracją Zabezpieczenia Społecznego pod numerem 1-800-772-1213.) Nie ma żadnych kar ani reperkusji i możesz ponownie ubiegać się o Część a w dowolnym przyszłym terminie.
- ale jeśli złożyłeś wniosek lub otrzymujesz świadczenia z tytułu zabezpieczenia społecznego-które automatycznie uprawniają Cię do części A-nie możesz nadal wnosić wkładu do swojego HSA. I w tych okolicznościach, jedynym sposobem, aby zrezygnować z części A, jest zwrócenie rządowi wszystkich pieniędzy, które otrzymałeś z Ubezpieczeń Społecznych, plus wszystko, co Medicare wydało na twoje roszczenia Medyczne. Musisz zwrócić te kwoty przed rozpatrzeniem wniosku o rezygnację z części A. Jeśli podejmiesz takie działanie, nie masz już prawa do ubezpieczenia społecznego lub opieki medycznej—ale możesz ponownie ubiegać się o oba w dowolnym momencie w przyszłości (na przykład, jeśli zakończysz lub stracisz ubezpieczenie HSA).
co zrobić, jeśli jesteś objęty ubezpieczeniem zdrowotnym współmałżonka w pracy? Reguła IRS dotyczy tylko pracowników w wieku 65 lat lub starszych, którzy mają HSA poprzez swoje zatrudnienie, ponieważ to oni przyczyniają się do HSA z ich dochodów przed opodatkowaniem w pracy. Zasada nie dotyczy ubezpieczonych małżonków w wieku powyżej 65 lat, którzy mogą nadal korzystać z funduszy z HSA pracującego małżonka na zatwierdzone cele medyczne.
co jeśli otrzymałeś Medicare Part A w wieku poniżej 65 lat z powodu niepełnosprawności? W tej sytuacji, masz prawo do Medicare, jak tylko otrzymałeś 25. niepełnosprawności sprawdzić z Ubezpieczeń Społecznych. Innymi słowy, automatycznie przechodzisz do systemu Medicare. Jeśli jesteś w stanie wrócić do pracy, w końcu twoje świadczenia z tytułu niepełnosprawności przestaną obowiązywać—ale twoje prawo do opieki medycznej trwa do 93 miesięcy od momentu, w którym po raz pierwszy złożyłeś wniosek o przyznanie niepełnosprawności. Dla większości ludzi jest to zaleta. Ale jeśli twój pracodawca oferuje ubezpieczenie zdrowotne w formie konta oszczędnościowego, nie możesz go wziąć, ponieważ masz Medicare. Ponownie, jedynym sposobem, w jaki możesz zrezygnować z części A, jest zwrot Zabezpieczenia Społecznego za wszystkie otrzymane świadczenia z tytułu niepełnosprawności, nawet jeśli nigdy nie korzystałeś z Medicare do usług medycznych, oraz zwrot Medicare za wszelkie usługi, z których korzystałeś. Większość osób niepełnosprawnych po prostu nie mogła sobie pozwolić na dokonanie tych spłat.
ta sytuacja była przedmiotem pozwu, który twierdził, że odmawianie świadczeń z Ubezpieczenia Społecznego osobom, które chcą zrezygnować z części A jest niezgodne z prawem i niekonstytucyjne. W lutym 7, 2012, Federalny Sąd Apelacyjny odrzucił argumenty powodówi orzekł, że ” nie ma ustawowej drogi dla tych ,którzy mają 65 lub starszych i otrzymujących świadczenia z ubezpieczenia społecznego, aby zrzec się ich prawa do świadczeń Medicare Part A.”
niektórzy członkowie Kongresu wprowadzili ustawy, które pozwoliłyby ludziom zrezygnować lub zawiesić ich część uprawnienia bez wpływu na ich płatności Ubezpieczeń Społecznych, ale żaden z nich nie przeszedł jeszcze do prawa.
ostrzeżenie na emeryturę: Nie możesz wnieść wkładu do HSA w żadnym miesiącu, w którym jesteś zarejestrowany w Medicare. I jest pułapka nieodłącznie związana z tą zasadą, której musisz być świadomy. Kiedy w końcu zapiszesz się do świadczeń emerytalnych z Ubezpieczeń Społecznych-prawdopodobnie wtedy, gdy jesteś na emeryturze—i jeśli jesteś już co najmniej sześć miesięcy po pełnym wieku emerytalnym (obecnie 66)—ZUS da ci sześć miesięcy „back pay” w świadczeniach emerytalnych. To Hojny gest, ale oznacza to, że Twoja rejestracja w części A również zostanie cofnięta o sześć miesięcy. Zgodnie z przepisami IRS, to pozostawia Ci obowiązek zapłaty sześciu miesięcy kar podatkowych na HSA. Aby uniknąć kar, musisz zaprzestać wpłacania składek na swoje konto na sześć miesięcy przed złożeniem wniosku o zasiłek emerytalny z Ubezpieczenia Społecznego.
dla AARP Integrated Media oraz autor książki „Medicare For Dummies” (Wiley/AARP, październik 2013).