- indien u recht heeft op Medicare omdat u zich op 65-jarige leeftijd of later heeft aangemeld voor Deel A (misschien niet realiserend dat dit van invloed kan zijn op het gebruik van uw HSA), maar u nog geen aanvraag hebt ingediend voor pensioenuitkeringen uit hoofde van de sociale zekerheid, kunt u uw aanvraag voor Deel A intrekken (neem hiervoor contact op met de Dienst Sociale Zekerheid op 1-800-772-1213.) Er zijn geen sancties of repercussies en u bent vrij om opnieuw aan te vragen voor Deel A op een toekomstige datum.
- maar als u socialezekerheidsuitkeringen heeft aangevraagd of ontvangt—die u automatisch recht geven op Deel A—kunt u niet blijven bijdragen aan uw HSA. En in deze omstandigheden, de enige manier waarop je kunt afmelden van Deel A is om terug te betalen aan de overheid al het geld dat je hebt ontvangen in de sociale zekerheid betalingen, plus alles wat Medicare heeft uitgegeven aan uw medische claims. U moet deze bedragen terugbetalen voordat uw aanvraag om deel A te laten vallen kan worden verwerkt. Als u deze actie onderneemt, hebt u geen recht meer op sociale zekerheid of Medicare—maar u kunt zich op elk moment in de toekomst opnieuw voor beide aanmelden (bijvoorbeeld als u uw HSA-dekking beëindigt of verliest).
wat als u op het werk gedekt bent door de gezondheidsspaarrekening van uw echtgenoot? De IRS-regel heeft alleen gevolgen voor werknemers van 65 jaar of ouder die HSA ’s hebben door hun dienstverband, omdat zij degenen zijn die bijdragen aan HSA’ s van hun vóór-belasting inkomen op het werk. De regel geldt niet voor gedekte echtgenoten ouder dan 65 jaar, die fondsen van de HSA van de werkende echtgenoot kunnen blijven gebruiken voor goedgekeurde medische doeleinden.
wat als u Medicare Part A heeft gekregen onder 65 jaar door invaliditeit? In deze situatie heb je recht op Medicare zodra je je 25e arbeidsongeschiktheidsuitkering van de sociale zekerheid hebt ontvangen. Met andere woorden, je gaat automatisch in het Medicare systeem. Als je weer aan het werk kunt, stoppen uiteindelijk je arbeidsongeschiktheidsuitkeringen—maar je Medicare-recht blijft tot 93 maanden gelden vanaf het moment dat je voor het eerst een aanvraag voor een handicap hebt ingediend. Voor de meeste mensen is dit een voordeel. Maar als je werkgever een ziektekostenverzekering aanbiedt in de vorm van een spaarrekening, kom je niet in aanmerking om deze te nemen omdat je Medicare hebt. Nogmaals, de enige manier waarop u zich kunt afmelden voor Deel A is om de sociale zekerheid terug te betalen voor alle arbeidsongeschiktheidsuitkeringen die u hebt ontvangen, zelfs als u nooit Medicare hebt gebruikt voor medische diensten, en om Medicare terug te betalen voor alle diensten die u hebt gebruikt. De meeste mensen met een handicap konden het zich gewoon niet veroorloven om die terugbetalingen te doen.
deze situatie was het onderwerp van een rechtszaak die beweerde dat het ontzeggen van sociale uitkeringen aan mensen die zich willen afmelden voor Deel A onwettig en ongrondwettelijk is. Op 7 februari 2012 verwierp een federaal hof van beroep de argumenten van eisers en oordeelde dat “er geen wettelijke weg is voor degenen die 65 jaar of ouder zijn en socialezekerheidsuitkeringen ontvangen om hun wettelijke recht op Medicare Part A-uitkeringen af te wijzen.”
sommige leden van het Congres hebben wetsontwerpen ingediend die mensen in staat zouden stellen om opt-out of hun deel van een recht op te schorten zonder hun sociale uitkeringen te beïnvloeden, maar geen van deze wetten is nog in wet omgezet.
waarschuwing voor wanneer u met pensioen gaat: U kunt niet bijdragen aan een HSA in een maand dat u bent ingeschreven in Medicare. En er is een valkuil inherent aan die regel waar je je bewust van moet zijn. Wanneer u eindelijk aanmelden voor de sociale zekerheid pensioenuitkeringen-waarschijnlijk als je op het punt van pensionering—en als je al ten minste zes maanden na uw volledige pensioenleeftijd (momenteel 66)—sociale zekerheid geeft u zes maanden van “back pay” in pensioenuitkeringen. Het is een genereus gebaar, maar het betekent dat je inschrijving in Deel A ook met zes maanden wordt uitgesteld. Onder IRS regels, dat laat je verplicht om te betalen zes maanden ‘ van fiscale sancties op uw HSA. Om de boetes te voorkomen, moet u stoppen met het bijdragen aan uw account zes maanden voordat u een aanvraag voor de sociale zekerheid pensioenuitkeringen.
Patricia Barry is hoofdredacteur bij het AARP Bulletin. voor AARP Integrated Media en de auteur van “Medicare For Dummies” (Wiley/AARP, oktober 2013).