a living trust on toimiluvan antajan luoma oikeudellinen asiakirja, joka siirtää toimiluvan antajan omaisuuden omistusoikeuden toimiluvan antajalta rahastolle. Living Trustilla on myöhemmin määräysvalta omaisuuteen toimiluvan antajan elinaikana ja se määrittelee, miten varat jaetaan toimiluvan antajan kuoltua. Toimiluvan antaja nimeää edunvalvojat, jotka hoitavat luottamusta edunsaajien puolesta. Tyypillisesti toimiluvan antaja on myös edunvalvoja niin kauan kuin hän on vielä elossa, vaikka tämä ei ole vaatimus.
on monia syitä, miksi toimiluvan antaja voi joutua muuttamaan elävää rahastoa. Toimiluvan antaja saattaa haluta lisätä, muuttaa tai poistaa tiettyjä varoja Trustissa, lisätä tai poistaa edunsaajan tai muuttaa varojen jakautumista. Tehdäkseen mitään näistä asioista, toimiluvan antajan on laadittava erillinen asiakirja, joka tunnetaan nimellä trust amendment, joka tarkentaa muutokset. Alkuperäisessä Trustissa olisi myös oltava erityinen määräys, joka mahdollistaa muutokset.
on tärkeää ymmärtää, millainen luottamus toimiluvan antajalla on ennen kuin hän voi tehdä muutoksia. On peruuttamattomia trusteja, joihin on hyvin vaikea tehdä muutoksia, koska ne on luotu pysyviksi dokumenteiksi, joita ei voi muuttaa, ja sitten on peruutettavissa olevia eläviä trusteja, jotka ovat joustavia ja helposti muutettavissa. Alkuperäisen living Trustin muuttaminen vaatii muutaman suhteellisen suoraviivaisen askeleen.
paikantaa alkuperäinen luottamus.
luvan antajan on löydettävä alkuperäiset luottamusasiakirjat ja yksilöitävä erityissäännökset, jotka edellyttävät muutosta. Toimiluvan antajan ei pitäisi koskaan muuttaa alkuperäistä luottamusasiakirjaa suoraan, koska se voi aiheuttaa tulevaisuudessa oikeudellisia haasteita. Muutosten pitäisi sen sijaan näkyä erillisessä luottamusmuutoksessa.
valmistele muutoslomake.
muuttamislomakkeen laatimiseksi luvan antaja voi joko luoda sen tyhjästä tai löytää mallin Internetistä. On olemassa monia trust-muutos malleja saatavilla ilmaiseksi tai nimellistä maksua. Riippumatta siitä, minkä menetelmän toimiluvan antaja valitsee, lomakkeessa vaadittavat tiedot sisältävät:
- Trustin nimi
- toimiluvan antajan ja johtokunnan jäsenten nimi alkuperäisen trust-asiakirjan mukaan
- alkuperäisen Trustin päivämäärä
- alkuperäisen Trustin erityismääräys, joka mahdollistaa muutokset
- alkuperäisen Trustin erityismääräys, jota toimiluvan antaja haluaa muuttaa, ja näiden muutosten yksityiskohdat
toimiluvan antajan on ilmoitettava aloituslauseessa aikomuksensa muuttaa säätiötä, käyttäen sellaista kieltä kuin ”I here amend this trust as following.”
Hanki muutoslomake notaariksi.
rahaston toimiluvan haltija on ainoa henkilö, joka saa elinaikanaan tehdä muutoksia rahastoon. Luottamusmiesten on kuitenkin allekirjoitettava kaikki tehdyt muutokset. Toimiluvan antajan ja luottamushenkilöiden—jos he ovat eri henkilöitä—on allekirjoitettava ja päivättävä muutoslomake julkisen notaarin edessä. Heidän on myös määriteltävä roolinsa (esim.John Smith, trustee).
Liitä muutoslomake alkuperäiseen luottamukseen.
viimeinen vaihe muutoksen toimeenpanossa on notaarin vahvistaman muutoslomakkeen liittäminen alkuperäisiin luottamusasiakirjoihin. Pidä nämä asiakirjat turvallisessa paikassa. Jos jätit alkuperäisen Trustin piirikunnalle, muista jättää muutos myös siihen samaan piirikuntaan.
aina, kun elävää säätiötä on muutettava, apurahan saajat voivat toistaa tämän prosessin aina, kun he haluavat muuttaa jotakin alkuperäisestä rahastosta. Jos tarvitset apua living Trustin muuttamisessa, harkitse asianajajan apua, jotta vältyt oikeudellisilta haasteilta.